目录
第一部分：雅长林场概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：雅长林场2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：雅长林场2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：雅长林场概况
一、本部门职责
广西壮族自治区国有雅长林场（以下简称“本林场”），始建于1954年8月，地处桂西北部，是以生态建设为主，第二、三产业同步协调发展的公益二类事业单位。林场主要职能是：
（一）负责国有森林资源、资产的保护和管理。
（二）负责林场生态公益林的管理、培育以及商品林的管理、经营工作。
（三）利用国有林场资源，实行多种经营。
二、机构设置情况
雅长林场为公益二类事业单位。根据《自治区直属国有林场分类管理办法》规定，结合本场实际，设置机关内设管理机构、二层管理单位、二层生产经营管理单位（含场属公司工厂）等组织机构。
（一）机关内设管理机构（10个）：办公室，党群办公室，人事教育科，计划财务科，监察科，营林科，产业科，市场营销科，林政资源管理科，安全生产与防火办公室。
（二）二层管理单位（7个）：基建办公室，后勤服务中心，离退休管理办公室，审计督查办公室，林业调查规划设计队，林业科研与林下经济管理办公室、林地收储管理办公室。
（三）二层生产经营管理单位（17个）：果麻分场，那成分场，雅庭分场，雅长分场，益来分场，东明分场，九龙分场，百色造林基地，田林造林基地，德保造林基地，西林造林基地，富宁造林基地，平果造林基地，广西春天木业有限责任公司，云南大山木业有限责任公司，广西春天房地产开发有限责任公司，广西雅兰生物科技有限公司。
第二部分 雅长林场2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
（详见附件：雅长林场2022年度部门决算公开附表）
第三部分 雅长林场2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2022年度总收入36247.56万元，其中本年收入36247.56万元,较2021年度决算数减少2513.22万元，下降6.48%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入7298.30万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加788.52万元，增长12.11%，主要原因是2022年中央财政和自治区财政林业专项资金增加。
2.林场本年无政府性基金预算财政拨款收入及国有资本经营预算财政拨款收入。
3.事业收入26372.51万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少5878.49万元，下降18.23%，主要原因是桉原木市场行情波动较大，成品板材市场低迷，桉原木有价无市，原木需求降低影响木材销售收入。
4.林场本年无经营收入。
5.其他收入2576.75万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加2576.75万元，增长100.00%，主要原因是本年有林地征占地补偿收入增加。
6.林场本年非财政拨款结余及上年结转和结余均为“零”。
（二）本部门2022年度总支出36183.95万元，其中本年支出36183.95万元,较2021年度决算数减少5878.49万元，下降18.23%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出94.99万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，较2021年度决算数增加8.78万元，增长10.18%，主要原因是本年机关事业单位基本养老保险项目有财政资金追加。
2.节能环保支出2754.27万元：主要用于天然林停伐、退耕还林、生态保护和修复等方面的支出，较2021年度决算数增加635.43万元，增长29.99%，主要原因是2022年重点区域生态保护和修复专项资金增加。
3.农林水支出33274.69万元：主要用于林业方面的支出，包括林业事业单位的项目支出、森林培育、林业技术推广、森林生态效益补偿等，较2021年度决算数减少3251.04万元，下降8.90%，主要原因是2022年高质量商品林“双千”基地建设由增量变为提质，增量和投入相应同比2021年下降。
4.灾害防治及应急管理支出60.00万元。主要用于在本林场下属生产单位建设2个管护站。较2021年决算数增加30.00万元，增长50.00%，主要原因是2022年为加强森林防灾减灾能力，上级主管部门增加下达预算指标。
5.林场本年无结余分配。
6.年末结转和结余63.61万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加63.61万元，增长100.00%，
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
林场2022年度一般公共预算财政拨款支出7234.69万元，较2021年度决算数增加724.91万元，增长11.13%。其中：基本支出680.17万元，项目支出6554.52万元。
林场2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3031.70万元，支出决算为7234.69万元，完成年初预算的238.63%。
（一）社会保障和就业支出年初预算为83.38万元，支出决算为94.99万元，完成年初预算的113.92%，预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险按政策增加获得的财政资金追加。
（二）节能环保支出年初预算为187.78万元，支出决算为2754.27万元，完成年初预算的1466.75%，预决算差异的主要原因是有财政资金追加，主要用于天然林停伐、退耕还林、生态保护和修复等方面的支出。
（三）农林水支出年初预算为2760.53万元，支出决算为4325.43万元，完成年初预算的156.69%，预决算差异的主要原因是获得财政资金追加，主要用于林业方面的支出，包括林业事业单位的项目支出、森林培育、林业技术推广、森林生态效益补偿等。
（四）灾害防治及应急管理支出年初预算为0万元，支出决算为60.00万元，完成年初预算的100.00%，预决算差异的主要原因是有财政资金安排，主要用于在本林场下属生产单位建设2个管护站。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出680.17万元，支出具体情况如下：
工资福利支出680.17万元，完成年初预算的112.51%。预决算差异的主要原因是有财政资金追加，主要用于发放在职在编人员工资薪酬发放，基本养老保险缴费。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
林场2022年度无政府性基金支出。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
林场2022年度无国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
林场2022年度无财政拨款安排的“三公”经费支出。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
林场2022年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
林场2022年度无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门共有车辆31辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车7辆、其他用车24辆，其他用车主要是区直国有林场的生产经营用车；单位价值100.00万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度22个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金6630.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。
从评价情况来看，2022年度预算绩效自评22个项目，涉及产出指标（含数量指标、质量指标、时效指标、成本指标）、效益指标（含社会效益指标、经济效益指标、可持续影响指标）、服务满意度指标（含职工满意度指标），其中20个项目已按既定目标值完成，2个项目的数量指标未按既定目标值完成，未完成指标主要为数量指标，施工面积完成值小于预定目标值，主要是因年度采伐指标不足，直接影响项目林地的更新工作。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，23个项目评为一等，占项目总数比例95.83%；1个项目评为四等，占项目总数比例4.17%，因“出国经费”项目不具备开展条件而被评为四等。
主要问题及原因：在项目申报过程中，对国家相关政策解读不够透彻，在项目绩效指标设置的精准性、合理性上有待进一步改善。
下一步改进措施：加强对项目方针政策的研究及预算编制相关人员学习项目政策的学习，做到目标考核切实可行，保证绩效目标的实现。
2.部分重点项目绩效自评情况：2022年我场以森林植被恢复费项目作为重点项目绩效自评项目，根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为100分，自评等级一等，项目全年预算数为122.40万元，执行数为122.40万元，完成预算的100.00%。
项目绩效目标完成情况：一是完成1272.10亩造林，造林存活率达90.00%以上，在规定时限内完成项目实施；二是带动区域就业人数增加，职工满意度达100.00%。
主要问题及原因：项目绩效指标设置精准性及执行的严肃性尚有进一步提升的空间。
下一步改进措施：继续保持良好的项目绩效设置精度及执行力，结合项目共性及个性情况进一步完善项目绩效指标设置，确保精准体现项目实施效果。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2023年9月11日